Декларация по НДС за 1-й квартал: что нужно сделать, если налог к вычету превышает начисленный?

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750)
редакция 3.0 (3.0.135.22)
Заполнила декларацию по НДС за 1 квартал и у нас выходит так:

Что нужно сделать?

Category: НДС

Comments

• Ny_, здравствуйте!
  

  Цитата: Что нужно сделать?

  На этот вопрос можете ответить только Вы...
  
  Два варианта:
  
  1. Подавайте декларацию как она получилась, вычеты > начисленный НДС.
  Но нужно быть готовыми к тому, что налоговая пришлет требование (а это произойдет обязательно) и будет самым тщательнейшем образом проверять вашу декларацию и вычеты.
  А так же требования получат ваши контрагенты, вычеты по которым Вы отразите.
  
  2. Либо Статья 172 НК РФ пп. 1.1.
  
  "1.1. Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
  
  При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг), имущественных прав после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги), имущественные права приняты на учет, но до установленного статьей 174 настоящего Кодекса срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг), имущественных прав с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги), имущественные права были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей."
  
  То есть, убрать из декларации часть вычетов, и сдать ее с НДС который подлежит уплате.
  А вычеты применить позже.
  
  У Вас даже в скрине который ВЫ прислали написано:
  
  "Перенос части вычета на следующий налоговый период поможет снизить риски"
• Цитата: То есть, убрать из декларации часть вычетов, и сдать ее с НДС который подлежит уплате.

  можете пожалуйста  подсказать что именно можем убрать?
• Цитата: Цитата: То есть, убрать из декларации часть вычетов, и сдать ее с НДС который подлежит уплате.можете пожалуйста  подсказать что именно можем убрать?

  Здравствуйте.
  На сумму, которую не хотите показывать в НД отожмите галку в счет-фактуре из документа Поступление.
  В дальнейшем , при заполнении документа Формирование записей книги покупок, они подтянутся на основании, которое вам Ирина указала выше.
• Ny_, 
  
    Письмо Минфина РФ от 21.07.2015 № 03-07-11/41908
  
  

  Цитата: можете пожалуйста  подсказать что именно можем убрать?

  Не все вычеты можно переносить на другие налоговые периоды. Посмотрите, пожалуйста, письмо которое я привела выше. Может для Вас это и не актуально, но все равно надо иметь ввиду.
• И-К, мы уменьшили процент сейчас 89,7 
  Можно ли так отправить?
  

  Цитата: Не все вычеты можно переносить на другие налоговые периоды. Посмотрите, пожалуйста, письмо которое я привела выше. Может для Вас это и не актуально, но все равно надо иметь ввиду.

  Я боюсь что запутаюсь
• Ny_, здравствуйте!
  
  У Вас теперь НДС к уплате? Доля вычетов 89,7?
  
  Есть такое понятие безопасная доля вычетов, придерживаться этого или нет это ваше решение.
  
  Есть безопасная дроя вычетов по регионам.
• Здравствуйте! 
  

  Цитата: У Вас теперь НДС к уплате?

   Да.  НДС у уплате 27 458
  За 1 квартал мы уплатим 9 152
• Ny_, 
  
  (п. 3 Общедоступных критериев самостоятельной оценки рисков, утв. приказом ФНС от 30.05.2007 № ММ-3-06/333).
  Безопасная доля вычетов - 89%.
  
  Ny_, 
  Почему если ндс к уплате - 27458,00 Вы решили уплатить - 9152,00?
• И-К, Лучше всего переносить?
• Ny_, 
  
  Вчера Вы писали, что у Вас НДС к уменьшению. Решили убрать некоторые вычеты (счета-фактуры) чтобы был ндс к уплате. Сегодня вы пишите, что доля вычетов у Вас 89,7%.
  НДС теперь к уплате.
  Правильно?
  
  Еще раз спрошу
  
  Почему если ндс к уплате - 27458,00 Вы решили уплатить - 9152,00?
• Цитата: Почему если ндс к уплате - 27458,00 Вы решили уплатить - 9152,00?

   
  Вот так вот выходит
• Ny_, 
  
  Поняла. Вы решили платить 1/3, тогда правильно.
  
  Я писала про безопасную долю вычетов она - 89%, а так же нужно смотреть информацию по Вашему региону.
  Придерживаться безопасной доли вычетов или нет решать Вам.
• Цитата: Я писала про безопасную долю вычетов она - 89%, а так же нужно смотреть информацию по Вашему региону.

     У нас (Татарстан) 86,9.
  

  Цитата: Придерживаться безопасной доли вычетов или нет решать Вам.

  можете объяснить что можно сделать?
• Ny_, 
  Если решили придерживаться безопасной доли вычетов по региону, убрать еще какую-то счет-фактуру. Перенесни еще какой-то вычет на более поздний срок.
• Цитата: убрать еще какую-то счет-фактуру.

  а что делать если контрагент уже подписал документы?
• Ny_, в каком смысле подписал?
  
  Мне кажется, что Вы не совсем понимаете, что такое перенос вычетов.
  
  Вы купили у кого-то товар/вам оказали услугу в 1 кв. 2023.
  Получили сф, упд
  
  Например:
  
  1. Сумма с НДС 10000,00 ндс - 1666,67
  2. Сумма с НДС 150000,00 ндс - 25000,00
  
  Все документы подписаны!
  
  На первую сф вы уменьшате свой ндс
  Вычеты по второй (не смотря на то, что товары/услуги) приняты к учету вы принимаете в пределах 3-х лет.
  
  Причем здесь подписанные документы! Конечно они доджны быть подписаны!
  
  П.С. Естественно свою реализацию (ндс к начислению) вы не трогаете, там убирать и переносить ничего нельзя.
• Цитата: Вы купили у кого-то товар/вам оказали услугу в 1 кв. 2023.Получили сф, упдНапример:1. Сумма с НДС 10000,00 ндс - 1666,672. Сумма с НДС 150000,00 ндс - 25000,00

  да попробовала так , полученные счета-фактуры перенести, но все же процент 89,03
• Ny_, 
  

  Цитата: но все же процент 89,03

  Значит оставляйте 89,03
  
  Тем более, что
  (п. 3 Общедоступных критериев самостоятельной оценки рисков, утв. приказом ФНС от 30.05.2007 № ММ-3-06/333).
  Безопасная доля вычетов - 89%.
• И-К, Огромное Вам Спасибо🙏 Очень помогли 💐